Raadsvoorstel

                       Raadsvoorstel

Aan de gemeenteraad,

Voorstel

De Najaarsnota 2020 vast te stellen inclusief de hieruit voortvloeiende aanpassing van de begrotingsbedragen voor 2020 en voorgestelde budgetoverhevelingen.

Inleiding

In de Najaarsnota 2020 rapporteren we over financiële afwijkingen van onze begroting 2020 tot medio oktober 2020.
Deze najaarsnota 2020 laat een positief resultaat zien van € 1.144.000. Een grove analyse hiervan is te vinden in het onderdeel “Samenvatting” van de Najaarsnota.
Ondanks dit resultaat blijft ons begrotingssaldo voor 2020 hierna negatief. Te weten -€ 768.000.

Beoogd effect
Volgens de Financiële Verordening Berg en Dal 2017 informeren wij de gemeenteraad over de afwijkingen die zich voordoen in de uitvoering van de lopende begroting 2020. Na de Voorjaarsnota is deze Najaarsnota de tweede rapportage over het begrotingsjaar 2020.

Argumenten
In de Najaarsnota zijn de financiële afwijkingen per programma aangegeven en toegelicht.

Kanttekening
We rapporteren naar de stand van medio oktober 2020
De informatie in deze Najaarsnota is gebaseerd op de informatie per medio oktober 2020. Naast deze mutaties blijven zich allerlei ontwikkelingen zoals de coronamaatregelen voordoen die nog kunnen leiden tot mee- en tegenvallers voor 2020. Deze verwerken we dan in de jaarrekening 2020. We geven daarom een winstwaarschuwing mee dat het resultaat voor 2020 anders, dan nu ingeschat, kan uitpakken.

Welke invloed heeft de coronacrisis op onze begroting?
De coronacrisis heeft gevolgen voor veel beleidsterreinen van onze begroting 2020 en mogelijk voor de jaren daarna. De VNG heeft met het Rijk afgesproken, dat de gemeenten een reële compensatie van de kosten en de gederfde inkomsten als gevolg van de coronamaatregelen krijgen. De financiële gevolgen van de coronacrisis hebben we zo goed als mogelijk ingeschat en verwerkt in deze Najaarsnota.

We stellen voor om diverse budgetten door te schuiven naar 2021
In deze Najaarsnota 2020 vermelden we een aantal budgetten die we willen overhevelen naar 2021. Als de werkzaamheden in 2020 niet of niet helemaal zijn uitgevoerd, voegen we het restant van deze budgetten toe aan de reserve lopende projecten.
In 2021 zijn deze bedragen dan beschikbaar om de werkzaamheden uit te kunnen voeren. Zo heeft de onderuitputting van deze budgetten geen effect op het rekeningresultaat van 2020 en kunnen we in 2021 verder met de uitvoering van deze werkzaamheden.
De over te hevelen budgetten staan vermeld onder programma Ons geld van de Najaarsnota 2020.

Financiële onderbouwing
Welk financieel beeld laat de Najaarsnota zien?
De op 7 november 2019 vastgestelde begroting 2020 toonde een begrotingssaldo van € 2.000 positief. Op 9 juli 2020 heeft de gemeenteraad de Voorjaarsnota 2020 vastgesteld. De mutaties tot en met de Voorjaarsnota waren € 1.914.000 nadelig. Daarmee kwam het begrotingssaldo na de Voorjaarsnota uit op € 1.912.000 nadelig.

Volgens genomen besluiten en de ontwikkelingen en afwijkingen die in deze Najaarsnota zijn vermeld stellen we het begrotingssaldo nu met € 1.144.000 voordelig bij.
Het begrotingssaldo komt daarmee op € 768.000 nadelig.

Het tekort voor 2020 dekken we door aanwending van de algemene reserve. Als dit tekort zich bij het opstellen van de jaarrekening niet of minder voordoet, dan vindt de aanwending niet of minder plaats.

Voor het Financieel MeerjarenPerspectief (FMP) voor de jaren 2021 tot en met 2024 verwijzen u naar de Programmabegroting 2021 op http://programmavan.bergendal.nl/.

De algemene reserves laten na de mutaties uit deze Najaarsnota het volgende verloop zien.

Communicatie
De webversie van de Najaarsnota 2020 is te lezen via http://programmavan.bergendal.nl/.

Aanpak/uitvoering
Na vaststelling van de Najaarsnota 2020 zenden wij deze naar de provincie, zodat zij op de hoogte is van de (financiële) ontwikkeling van onze gemeente. In de Najaarsnota lichten we de voortgang van de uitvoering per onderwerp toe.

Burgemeester en wethouders

Bijlagen digitaal ter inzage
- Najaarsnota 2020

Bijlage ter inzage griffier

De raad van de gemeente Berg en Dal;

gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van 10 november 2020;

dat volgens de Financiële Verordening Berg en Dal 2017 het college de raad informeert over de afwijkingen die zich voordoen in de uitvoering van de lopende begroting 2020;

dat deze najaarsnota 2020 een positief resultaat laat zien van € 1.144.000;

dat ondanks dit resultaat het begrotingssaldo voor 2020 - € 768.000 negatief is;

b e s l u i t  :

De Najaarsnota 2020 vast te stellen inclusief de hieruit voortvloeiende aanpassing van de begrotingsbedragen voor 2020 en de voorgestelde budgetoverhevelingen.

Aldus besloten in de openbare vergadering van de raad van de gemeente Berg en Dal
op 10 december 2020.

De raadsgriffier,         De voorzitter,