Ons geld

1.1 Jaarstukken 2019
In juli 2020 heeft de gemeenteraad de jaarrekening 2019 vastgesteld. Het nadelige saldo van de jaarrekening 2019 van € 1.785.000 is uit de Algemene reserve gehaald.
Daarnaast is een bedrag van € 1.717.000 overgeheveld naar 2020. Dit bedrag is deels gedekt uit de algemene reserve (€ 31.000) en deels uit de reserve lopende projecten (€ 1.686.000).

1.2 Onderhoudsvoorziening gemeentelijke gebouwen
Op 24 september 2020 besloot de raad om het jaarlijkse exploitatiebudget voor dagelijks- en contractueel onderhoud van onze gemeentelijke gebouwen structureel te verhogen tot € 331.000. De verrekeningen met de reserves vallen onder dit programma en leiden tot een positieve mutatie op dit programma van € 35.781.

1.3 Aankoop sportzaal Morgenfit in Ooij
Op 24 september 2020 heeft de raad besloten de sportzaal Morgenfit in Ooij aan te kopen. De exploitatielasten worden voor dit jaar geraamd op € 16.500 die we ten laste van de algemene reserve. De lasten ramen we op programma 2 Onze buurt en de aanwending van de reserve op dit programma.

2.1 Treasury
We hebben de kapitaallasten (rente en afschrijving) van de investeringen geactualiseerd volgens de werkelijke stand per 1 januari 2020. Deze lagere rentelasten leiden voor dit programma tot een voordeel van € 70.000.

2.2 Kosten Munitax en bijstelling opbrengst Ozb
Munitax verzorgt de belastingadministratie van onze gemeente. De kosten van Munitax nemen vooral toe vanwege het toegenomen aantal bezwaren tegen de hoogte van de Woz-waarde. No cure no pay bureaus dienen deze bezwaren in. Deze bureaus ontvangen een proceskostenvergoeding wanneer ze in het gelijk worden gesteld. De burger krijgt een lagere belastingaanslag. We ramen hiervoor € 40.000 aan extra kosten.
De Minister voor Rechtsbescherming heeft aan de Tweede Kamer toegezegd een onderzoek te laten uitvoeren naar de aantallen bezwaren door ‘no cure, no pay’ bedrijven tegen onder andere WOZ-beschikkingen en de in verband daarmee toegekende kostenvergoedingen.
https://wodc.nl/onderzoeksdatabase/3088-no-cure-no-pay-bedrijven.aspx

Naast deze kosten ramen we de Ozb-opbrengst bij op basis van de laatste informatie van Munitax.
Dit leidt tot een positieve bijstelling van € 40.000.
Het effect van deze wijzigingen is per saldo € 0.

2.3 Algemene uitkering 2020
De mei- en septembercirculaire 2020 leiden tot een verhoging van de algemene uitkering met ruim € 2,3 mln. Hiervan heeft € 1 mln betrekking op de compensatie van de extra kosten en de gederfde inkomsten als gevolg van de coronamaatregelen. Daarnaast ontvangen we een rijksbijdrage van € 0,5 mln voor taken en projecten waar uitgaven tegenover staan. Te noemen zijn: de pilot veranderopgave inburgering, de invoering van de Inburgeringswet en reïntregratietrajecten bij het Werkbedrijf.
Hierna resteert € 0,8 mln aan overige mutaties als volgt te verklaren. De ontwikkeling van diverse maatstaven zoals aantal inwoners leidt tot een positief effect van € 0,3 mln. Daarnaast krijgen we eenmalig extra gelden wegens onderbesteding bij het BTW-compensatiefonds en het vervallen van ophoging van de opschalingskorting voor 2020. Ook goed voor € 0,4 mln. Ook ontvangen we een aanvullende vergoeding van € 0,1 mln voor prijs- en loonstijgingen voor kosten voogdij/18+ en de sociale werkvoorziening.

Om mensen die hun baan verliezen een beter perspectief te bieden op nieuw werk en inkomen, krijgen we extra rijksgelden om hen te ondersteunen. Voor 2020 ramen we een rijksuitkering van € 134.000. Zie ook toelichting op programma 1.

2.4 Stelpost coronamaatregelen   
Als gevolg van de coronacrisis ontvangen we van het Rijk een compensatie van € 268.000 voor de extra kosten en gederfde inkomsten bij dorpshuizen, vrijwilligersorganisaties, noodopvang kinderen en culturele infrastructuur. We inventariseren de financiële gevolgen van de coronacrisis voor diverse organisaties. Op basis hiervan kijken we op welke wijze we deze rijksgelden het beste kunnen besteden. Deze uitgaaf hiervoor ramen we op een stelpost.
In het geval dat we deze middelen niet in 2020 kunnen besteden stellen we voor het in 2020 niet bestede bedrag bij de jaarrekening via een storting in de reserve lopende projecten over te hevelen naar 2021.

2.5 Mutaties reserves

Vrijval uit reserve dekking kapitaallasten
We mogen volgens onze boekhoudregels (Bbv) niet meer afschrijven op gronden. Omdat in de reserve dekking kapitaallasten bedragen zijn opgenomen voor afschrijving van gronden willen we dit nu corrigeren. Dit betreffen de volgende investeringen:
€ 815.221 gronden sportvelden Ooij
€ 284.565 grond brandweer/werkplaats Beek
Deze twee bedragen boeken we over van de reserve dekking kapitaallasten naar de Algemene reserve.

Budgetoverheveling van 2020 naar 2021
Hieronder staan een aantal budgetten die we doorschuiven naar 2021. We voegen deze budgetten toe aan de reserve lopende projecten. In 2021 zijn deze bedragen dan beschikbaar om de werkzaamheden (verder) uit te kunnen voeren. Zo heeft de onderuitputting van deze budgetten geen effect op het rekeningresultaat van 2020 en kunnen we in 2021 verder met de uitvoering van deze werkzaamheden.

Studie fietspad markt-Dries
De studie fietspad Markt - Dries is bedoeld om een goede verbinding te realiseren tussen het te vernieuwen Marktplein en de Dries – Stekkenberg. Op dit moment liggen de andere studies omtrent het te vernieuwen Marktplein uit politieke overwegingen stil. Daarmee is er nog geen helder uitgangspunt voor de vervolgstudie fietspad Markt – Dries. We stellen voor om € 25.000 over te hevelen naar 2021. Zie ook programma Onze buurt.

In stand houden waardevolle bomenstructuur
Eens per 3 jaar ramen we een budget voor het verjongen van bomenlanen zoals opgenomen in het bomenstructuurplan. Hiermee investeren we in langdurig behoud van waardevolle bomenlanen. In verband met inwonersparticipatie hebben we de uitvoering door moeten schuiven naar 2021. Daarom stellen wij voor om € 90.000 via de reserve lopende projecten over te hevelen naar 2021.

Verkiezingen
Voor de extra kosten bij de Tweede Kamerverkiezing 2021 als gevolg van de coronamaatregelen ontvangen we van het Rijk een compensatie van € 74.000. De extra kosten hangen onder meer samen met aanvullende kosten voor de inrichting van stemlokalen, voor het mogelijk moeten huren van alternatieve locaties die in de coronacrisis beter geschikt zijn om als stemlokaal in te richten, voor toegankelijkheid van die locaties en voor de aanvullende werkzaamheden die gemeenten moeten doen ter voorbereiding van de verkiezingen. Omdat deze verkiezing in 2021 plaatsvindt, stellen we voor dit bedrag via de reserve lopende projecten over te hevelen naar 2021.

Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandige ondernemers (TOZO)  
Voor de uitvoering van de TOZO ontvangen we een rijksvergoeding. Omdat een deel van de werkzaamheden doorlopen naar 2021 stellen we voor om € 50.000 via de reserve lopende projecten over te hevelen naar 2021.

Invoering nieuwe wet inburgering
Per 1 juli 2021 treedt de Wet Inburgering in werking. In 2020 ontvangen we een incidentele vergoeding voor de invoeringskosten van € 69.000. Deze gelden zetten we in voor de te maken invoeringskosten. Een deel van deze kosten maken we in 2021. Het voorstel is om het niet bestede bedrag bij de jaarrekening via een storting in de reserve lopende projecten over te hevelen naar 2021. Voorlopig ramen we dit p.m.

Flankerend beleid Sociaal Domein
Het kabinet neemt aanvullende maatregelen om mensen die hun baan verliezen een beter perspectief te bieden op nieuw werk en inkomen. Omdat dit als gemeenten te kunnen uitvoeren, ontvangen we ongeveer € 134.000 in 2020. Wij verwachten dat we een deel van de rijksbijdrage voor 2020 pas in 2021 uitgeven. Daarom stellen we voor om het niet uitgegeven bedrag in 2020 bij de jaarrekening via de reserve lopende projecten over te hevelen naar 2021. Voorlopig ramen we dit p.m. .

Brede aanpak dak- en thuisloosheid
Het kabinet wil dak- en thuisloosheid zoveel mogelijk voorkomen en ervoor zorgen dat niemand op straat hoeft te slapen. Het kabinet stelt voor de aanpak van dak- en thuisloosheid een financiële impuls beschikbaar van € 18.000 voor 2020. Het voorstel is om het in 2020 niet bestede bedrag bij de jaarrekening via een storting in de reserve lopende projecten over te hevelen naar 2021. Voorlopig ramen we dit p.m. .

Ondersteuning ondernemers
Bij programma 3 melden we dat we € 55.000 willen inzetten voor het aanbieden van ondersteuning aan ondernemers die door Corona in de problemen zijn gekomen en gebruik maken van Tozo 3. Omdat dit traject doorloopt naar 2021 stellen wij voor om het niet bestede bedrag via een storting in de reserve lopende projecten bedrag over te hevelen naar 2021. Voorlopig ramen we dit p.m. .

Actieplan Stekkenberg
Voor de uitvoering van het actieplan Stekkenberg ramen we een projectbudget van € 68.000.
Het voorstel is om het in 2020 niet bestede bedrag bij de jaarrekening via een storting in de reserve lopende projecten over te hevelen naar 2021. Voorlopig ramen we dit p.m..

Stelpost coronamaatregelen
Als gevolg van de coronacrisis ontvangen we van het Rijk een compensatie van € 268.000 voor de extra kosten en gederfde inkomsten bij dorpshuizen, vrijwilligersorganisaties, noodopvang kinderen en culturele infrastructuur. In het geval dat we deze middelen niet in 2020 kunnen besteden stellen we voor het in 2020 niet bestede bedrag bij de jaarrekening via een storting in de reserve lopende projecten over te hevelen naar 2021. Voorlopig ramen we dit p.m..